Si eres un contribuyente por primera vez, es normal sentir temor al acercarse la temporada de impuestos. No obstante, presentar tu declaración de impuestos puede ser más sencillo de lo que crees si cuentas con la guía adecuada. Asegúrate de tener todos tus documentos fiscales en orden antes de presentar tu declaración impositiva inicial.

¿Qué debes tener en cuenta para garantizar el éxito de tu primera presentación de declaración de impuestos?

Antes de presentar tu primera declaración de impuestos, es fundamental reunir todos tus documentos fiscales en un solo lugar. Si tienes un trabajo típico, es probable que tu empleador te envíe el Formulario W-2, Declaración de Salarios e Impuestos, alrededor de finales de enero en el año siguiente al año fiscal en cuestión. Esto significa que deberías recibir los documentos fiscales para el 2023 en enero del 2024.

Por otro lado, si eres autónomo o trabajas como freelancer en la economía gig, los clientes que te hayan pagado más de $600 durante el año fiscal anterior te enviarán el Formulario 1099-NEC hacia finales de enero. Deberás incluir los ingresos reportados en el Formulario 1099-NEC en el Anexo C, Beneficios o Pérdidas de Negocio, que acompaña tu declaración de impuestos.

Además de los Formularios W-2 y 1099-NEC, es importante que estés atento a otros documentos fiscales que puedas recibir, como el Formulario 1099-INT, por Intereses Bancarios, si has recibido más de $10 en intereses en tu cuenta bancaria durante el año, o el Formulario 1098-T, por Gastos de Matrícula, si eres estudiante de una institución educativa elegible. La mayoría de los documentos fiscales deben ser proporcionados a más tardar a finales de enero, o unos días después si fueron enviados por correo.

Comprende tus posibles deducciones y créditos

Las deducciones fiscales reducen tu ingreso imponible, lo que a su vez disminuye la cantidad total de impuestos que debes. Los créditos fiscales, por otro lado, reducen directamente la cantidad de impuestos que debes, dólar por dólar. Algunos créditos fiscales incluso pueden reducir tu impuesto total a menos de cero, lo que resulta en un pago adicional al contribuyente.

Puedes optar por la deducción estándar o detallar tus deducciones. Como contribuyente por primera vez, lo más probable es que desees tomar la deducción estándar, que es de $13,850 para solteros y $27,700 para casados que presentan una declaración conjunta en el 2023. Las deducciones detalladas son más beneficiosas si tienes gastos importantes como impuestos a la propiedad, intereses hipotecarios y donaciones benéficas que sumen una cantidad superior a la deducción estándar.

Al presentar tu declaración de impuestos, puedes recurrir a un profesional en impuestos, como un Contador Público Certificado (CPA) o un Agente Registrado (EA), utilizar software de preparación de impuestos o incluso presentar la declaración tú mismo mediante el servicio Free File del IRS si cumples con los criterios necesarios.

¿Tus padres te están reclamando como dependiente?

Es importante conversar con tus padres para determinar si planean reclamarte como dependiente en su declaración de impuestos. Si eres menor de 19 años al final del año fiscal, o menor de 24 años y estudiante de tiempo completo, y tus padres proveen más de la mitad de tu sustento, es probable que puedan reclamarte como hijo dependiente.

De igual manera, debes cumplir con el requisito de residencia de vivir con tus padres durante más de la mitad del año, a menos que tu ausencia se deba a enfermedad, secuestro, educación, negocios, vacaciones, servicio militar o encarcelamiento. Si estás permanentemente y totalmente discapacitado, no hay límite de edad para que tus padres te reclamen como dependiente.

¿Cuándo vence mi declaración de impuestos?

En un año fiscal típico, la fecha límite para que los contribuyentes individuales presenten su Formulario 1040, Declaración de Impuestos Individuales de EE. UU., es el 15 de abril del año siguiente. Si esta fecha cae en fin de semana o feriado, la fecha límite se traslada al siguiente día hábil.

¿Cuánto tiempo se tarda en recibir un reembolso?

Si presentas una declaración en papel, puedes esperar recibir un reembolso en un plazo de seis a ocho semanas a partir de la fecha en que el IRS recibe tu declaración. Si presentas electrónicamente, tu reembolso podría emitirse en tan solo tres semanas, o incluso menos si optas por la opción de depósito directo.

Presentar tu primera declaración de impuestos puede generar inquietud, pero no tiene por qué ser abrumador. Asegúrate de tener todos tus documentos en orden, consulta con tus padres si piensan reclamarte como dependiente, conoce qué deducciones y créditos fiscales puedes aprovechar, y presenta tu declaración electrónicamente si es posible.