¿Puedo pedir un préstamo de mi IRA autodirigida?

No, técnicamente no, pero existe un vacío legal con advertencias.

Una IRA autodirigida es una cuenta versátil en la que puedes ahorrar para la jubilación, pero la mayoría de las veces no puedes usarla para obtener un préstamo. De hecho, las pautas del IRS son claras al respecto: “Si el propietario de una IRA toma prestado de la IRA, la IRA ya no es una IRA y el valor de la IRA completa se incluye en los ingresos del propietario”.

Bajo algunas circunstancias, puedes usar una IRA autodirigida (o cualquier IRA) para obtener el equivalente a un préstamo personal a corto plazo. Esto implica aprovechar una laguna en una regla diferente, conocida como la regla de transferencia de 60 días. Sin embargo, hay varias restricciones que debes tener en cuenta.

Regla de transferencia de 60 días

A diferencia de los planes 401 (k), no puedes obtener un préstamo de cualquier tipo de IRA. Sin embargo, es posible aprovechar una laguna en la regla de transferencia de 60 días, que te brinda 60 días para utilizar el dinero como un préstamo a corto plazo. Si no lo devuelves a tiempo o activas otras restricciones, perderás el estatus fiscal favorable de la cuenta y estarás sujeto a una multa.

Comprender la laguna en la regla de transferencia de 60 días

A diferencia de una cuenta de jubilación 401 (k), las cuentas individuales de jubilación (IRA), incluidas las IRA autodirigidas, no permiten a los ahorradores de jubilación utilizar su cuenta como garantía para un préstamo personal.

Sin embargo, existe una notable excepción a esta limitación: si solo necesitas el dinero por un corto período de tiempo, específicamente 60 días o menos. Existe una laguna donde puedes aprovechar la regla de transferencia, que normalmente está destinada a facilitar el tiempo para transferir una cuenta de jubilación a otra.

El IRS te permite retirar dinero de tu IRA si lo vuelves a depositar en una cuenta de jubilación calificada dentro de los próximos 60 días. Esto podría ser la misma IRA o una nueva.

Ejemplo de retiro de transferencia de IRA

Por ejemplo, si necesitas $ 4,000 para ayudar a pagar la matrícula de un hijo este mes, pero no te volverán a pagar hasta el próximo mes, puedes retirar el dinero de tu IRA y usarlo como un préstamo a corto plazo y simplemente reemplazarlo una vez que te paguen.

Si no sigues al pie de la letra la regla de los 60 días, no solo los fondos estarán sujetos a impuestos sobre los ingresos, sino que también pagarás una multa del 10% por retiro anticipado si tienes menos de 59 años y medio.

Advertencia: solo se permite una transferencia de IRA en cualquier período de 12 meses, lo que significa que no puedes simplemente pedir prestado dinero de tu IRA nuevamente después de que hayan pasado 60 días.

El IRS también ha dificultado esta estrategia desde 2015, por lo que debes revisar estas reglas si es algo que has hecho en el pasado.

Alternativas a pedir prestado de tu IRA

Si no puedes pedir prestado de tu IRA, ¿qué puedes hacer? En primer lugar, si necesitas dinero urgentemente, es mejor usar activos que no estén destinados a la jubilación. Pero si necesitas los fondos a cualquier costo, puedes evaluar las siguientes opciones:

Planes de jubilación laboral: También puedes tener la opción de pedir prestado contra los saldos en planes de jubilación laborales, como un 401 (k). Tu plan debe permitir préstamos (no todos lo hacen) y estás asumiendo varios riesgos cuando pides prestado. Además de usar tus ahorros, deberás pagar impuestos (y posiblemente multas) si no puedes pagar el préstamo. Considera qué sucederá si cambias de trabajo antes de pagar en su totalidad.

Incluso podría ser posible mover fondos de una IRA a tu 401 (k), aumentando la cantidad de dinero que puedes pedir prestado. Trabaja con el departamento de recursos humanos, un planificador financiero y un asesor fiscal para comprender los pros y los contras de esta técnica.

IRAs Roth: Las IRAs Roth pueden proporcionar los fondos que necesitas a través de la misma laguna, pero, nuevamente, perderás progreso en tus metas de jubilación. Con un Roth, es posible que puedas sacar tus contribuciones (pero no ganancias) sin generar ninguna responsabilidad fiscal, ya que las contribuciones se realizan con dólares después de impuestos. Consulta con tu preparador de impuestos si esta es una opción en tu caso, ya que se aplican varias reglas.

Préstamos sin garantía: Para proteger tu nido de jubilación y minimizar las complicaciones fiscales, puede ser mejor pedir prestado en otro lugar. Un préstamo sin garantía (donde no ofreces nada como garantía) puede ser todo lo que necesitas. Estos préstamos están disponibles en servicios de préstamos de persona a persona, familiares y bancos o cooperativas de crédito.

En la mayoría de los casos, no puedes obtener un préstamo de una IRA autodirigida (o cualquier IRA, de hecho), pero existe una laguna que permitirá el equivalente a un préstamo personal a corto plazo. Puedes aprovechar la laguna en la regla de transferencia de 60 días, que otorga 60 días para usar el dinero como un préstamo a corto plazo si lo transfieres a una cuenta de jubilación diferente. Sin embargo, ten en cuenta que si no lo devuelves a tiempo o activas otras restricciones, perderás el estatus fiscal favorable de la cuenta y también pagarás una multa.