Las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD por sus siglas en inglés) son retiros obligatorios de planes de jubilación, incluyendo las cuentas de retiro individual tradicionales (IRAs). No tomar estos retiros de manera oportuna puede resultar en penalizaciones importantes.

¿Cuáles son las Reglas para las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs)?

Según las reglas del IRS, debes comenzar a tomar RMDs de tu IRA tradicional a una cierta edad, que depende de tu fecha de nacimiento y es especificada por las pautas del IRS. Estos retiros están sujetos a impuestos a las tasas impositivas de ingresos ordinarios. No cumplir con los RMDs obligatorios puede resultar en una penalización significativa del 25% del monto no distribuido.

Para comprender las pautas del IRS y los cálculos adecuados para los RMDs según tus circunstancias financieras, es aconsejable consultar a un profesional financiero.

¿Por Qué Tienes que Tomar RMDs?

No es necesario sacar tu dinero de tu IRA tradicional a la edad de 59 años y medio, pero tampoco puedes mantener tus fondos en la cuenta indefinidamente. Es aquí donde entran en juego los RMDs.

“Estas distribuciones son los montos mínimos que el IRS requiere que retires cada año de tus cuentas de jubilación una vez que alcances cierta edad”, destaca el experto financiero Juan Pérez.

Los RMDs aseguran que eventualmente pagues impuestos sobre tus ahorros para la jubilación, cuyas contribuciones fueron previamente diferidas de impuestos. Estos retiros se gravan como ingresos ordinarios para el año en que los haces, lo que los convierte en un elemento crucial en tu estrategia financiera para la jubilación.

¿Cuándo Debes Comenzar a Tomar RMDs?

Según las reglas del IRS, debes comenzar a tomar RMDs de tu IRA tradicional a una cierta edad. Una vez que cumplas 73 años, debes comenzar a tomar tus RMDs antes del 1 de abril del siguiente año. Para los años siguientes, debes hacerlo antes del 31 de diciembre. Si no cumples con estos plazos, puedes estar sujeto a penalizaciones del IRS.

¿Cómo Calcular el Monto de tu RMD de IRA Tradicional?

Para determinar tu RMD para cada cuenta, debes tomar el saldo de tu IRA o cuenta de plan de jubilación al 31 de diciembre del año anterior, y dividir ese monto por un factor de esperanza de vida proporcionado por el IRS.

Si no te sientes cómodo haciendo estos cálculos manualmente, puedes utilizar una calculadora de RMD en línea para obtener cifras más precisas para tu situación específica.

Plazos y Excepciones para los RMDs

Para tu primer RMD, tienes hasta el 1 de abril del año siguiente al año en que cumples 73 años para hacer tu retiro. Después de este primer RMD, debes cumplir con el plazo del 31 de diciembre cada año. Si no retiras el monto completo de tu RMD para el plazo establecido, el monto no retirado puede incurrir en una penalización fiscal del 25%.

¿Están Sujetos a Impuestos los RMDs?

Sí, los RMDs se gravan como ingresos ordinarios basados en tu tasa impositiva. La tasa varía del 10% al 37% en 2024 y 2025, dependiendo de tu nivel de ingresos.

¿A Qué Edad Deben Detenerse los RMDs?

Por lo general, los RMDs cesan cuando tu cuenta de jubilación se agota o cuando falleces como titular de la cuenta. Sin embargo, pueden aplicarse reglas específicas según los términos del plan de jubilación o cambios en las regulaciones del IRS.

En resumen, es esencial planificar y cumplir con los RMDs de manera adecuada para evitar posibles penalizaciones fiscales. Trabajar con un asesor financiero puede ser de gran ayuda para garantizar el cumplimiento de todos los requisitos de RMD y evitar cargos adicionales.