Sí, pero existen otros requisitos de elegibilidad.

¿Cuáles son los requisitos de elegibilidad para contribuir a una IRA?

Los inversionistas de cualquier edad pueden abrir un IRA tradicional o Roth. Sin embargo, las contribuciones a las cuentas individuales de jubilación (IRA) dependen de otros requisitos de elegibilidad, como ingresos generados, y tu edad afecta cuándo deben ocurrir las distribuciones mínimas requeridas.

Tipos de IRA

Un IRA tradicional permite a los inversionistas realizar contribuciones con una deducción fiscal igual al monto de la contribución en el año fiscal en que se realiza. A cambio, pagas impuestos sobre la renta en tus retiros o distribuciones en la jubilación.

Un IRA Roth no proporciona una deducción fiscal por las contribuciones. Sin embargo, cualquier dinero retirado después de los 59 años y medio es libre de impuestos, lo que significa que no se aplican impuestos sobre la renta a tus retiros.

Tienes 15 meses para realizar contribuciones para un año fiscal en particular, comúnmente desde el 1 de enero hasta el 15 de abril del año siguiente, y el Servicio de Impuestos Internos (IRS) te permite colocar tu dinero en una amplia gama de inversiones, incluyendo acciones, bonos, fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF).

Edad

No hay restricción de edad para abrir o contribuir a IRAs Roth y tradicionales. Tampoco hay restricción de edad si estás estableciendo un nuevo IRA al cual transferir o traspasar activos de otro IRA o plan de jubilación elegible, como un plan patrocinado por el empleador como un 401(k).

Las restricciones de edad para las contribuciones a los IRA tradicionales existían anteriormente, pero eso cambió con la aprobación del Acta de Mejora de Jubilación para Todos (SECURE) en 2019.

El monto máximo que se te permite contribuir, tu límite de contribución, ya sea a un IRA tradicional o Roth para el año fiscal 2024 es de $8,000 si tienes 50 años o más, $7,000 más una contribución adicional de $1,000. A partir de 2024, con la aprobación del Acta SECURE 2.0 de 2022, las contribuciones adicionales a los IRA estarán sujetas a Ajustes por Costo de Vida (COLA) de modo que aumentarán con la inflación desde el límite actual de $1,000.

Nota: Para 2024, el límite de contribución para todos los IRAs es de $7,000 o $8,000 si tienes 50 años o más.

Ingresos

Para ambos tipos de IRAs, debes tener ingresos generados, o lo que el IRS llama “compensación tributable”, para contribuir. Eso incluye salarios, comisiones, ingresos por cuenta propia, pensión alimenticia, y pagos de combate no gravables.

Las ganancias y beneficios de propiedad, intereses e ingresos por dividendos, ingresos de pensiones o anualidades, compensación diferida e ingresos de ciertas asociaciones no están incluidos.

Si ganas menos de $8,000 en 2024, solo puedes contribuir tanto como generes. Entonces, si solo ganas $5,000 un año, ese es el máximo que puedes contribuir.

Para un IRA Roth, tu estado civil en la declaración de impuestos y un alto ingreso también pueden limitar tu contribución. En 2024, los contribuyentes solteros deben tener un Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) no superior a $161,000.

Deducción fiscal

La deducción fiscal por contribuciones a IRAs tradicionales varía. Si un plan de jubilación en el trabajo te cubre a ti o a tu cónyuge, es posible que no puedas deducir toda tu contribución en tu declaración de impuestos. Tu ingreso es un factor determinante clave, al igual que tu estado civil en la declaración de impuestos, como casado que presenta conjuntamente, soltero, viudo/a o casado que presenta por separado.

Si no estás cubierto por un plan en el trabajo, y tu estado civil en la declaración de impuestos es soltero, casado que presenta conjuntamente o casado que presenta por separado, puedes tomar la deducción fiscal completa independientemente de tus ingresos.

Conclusión

Puedes abrir y contribuir a un IRA a cualquier edad siempre que tengas ingresos generados. Si ganas demasiado, tus contribuciones a un IRA Roth se reducen o se eliminan. Si tú o tu cónyuge contribuyen a un plan de jubilación del empleador, es posible que no se te permita deducir parte o toda tu contribución a un IRA tradicional.