Has pasado tus años laborales ahorrando para la jubilación. Pero también te has asegurado de donar regularmente a organizaciones benéficas. Una vez jubilado, es posible que tus ingresos sean limitados. Sin embargo, no quieres renunciar a tus metas filantrópicas. Entonces, ¿cómo puedes seguir donando a tu organización benéfica favorita durante la jubilación?

¿Qué son los Retiros Caritativos Calificados?

Los fondos de una cuenta individual de jubilación (IRA) pueden ser donados a organizaciones benéficas. Además, si has alcanzado la edad en la que necesitas realizar distribuciones mínimas requeridas (RMD) de tus IRAs tradicionales, puedes evitar pagar impuestos sobre el dinero al donarlo a organizaciones benéficas. Esta exención fiscal se hizo permanente en 2015, pero es importante seguir las reglas cuidadosamente.

¿Cómo Funciona una Distribución Caritativa Calificada (QCD)?

Una distribución de una IRA tradicional normalmente conlleva impuestos, ya que el titular de la cuenta no pagó impuestos sobre el dinero en el momento en que se depositó. Sin embargo, los titulares de cuentas de 70½ años o más que realizan una contribución directa desde una IRA tradicional a una organización benéfica calificada pueden donar hasta $100,000 sin que se considere una distribución imponible. Esta deducción reduce efectivamente el ingreso bruto ajustado del donante. Es importante seguir las normas del IRS para evitar pagar impuestos sobre la donación.

¿Por Qué es Importante?

  • Los QCDs son una buena opción para personas que, de otra manera, no podrían deducir total o parcialmente sus donaciones caritativas debido a una regla del IRS.
  • Donar una IRA después de la muerte puede resultar en beneficios fiscales y financieros tanto para los herederos como para las organizaciones benéficas.
  • Es crucial informarse sobre las edades y regulaciones aplicables para realizar distribuciones caritativas calificadas desde una IRA.

¿Cuál es la Edad para Realizar una Distribución Caritativa Calificada Desde mi IRA?

Puedes comenzar a realizar distribuciones caritativas calificadas desde tu IRA tan pronto como cumplas 70½ años. Ten en cuenta que estas distribuciones deben limitarse a cantidades que serían gravadas por el IRS como ingresos ordinarios.

¿Qué Organizaciones Son Elegibles para Recibir Distribuciones Caritativas Calificadas?

Puedes realizar distribuciones caritativas calificadas a cualquier organización 501(c)(3). Estos son los únicos grupos que pueden recibir donaciones deducibles de impuestos.

Conclusión

Utilizar una IRA para hacer una donación caritativa puede ayudar a reducir la factura de impuestos y apoyar una causa digna. Las distribuciones deben realizarse directamente a la organización, no al propietario o beneficiario. Asegúrate de hablar con el custodio de tu IRA sobre cómo hacerlo.