Los retiros por dificultades (hardship withdrawals) de un plan 401(k) son una forma de retirar fondos de tu cuenta de retiro para cubrir una “necesidad financiera inmediata y abrumadora”. Aunque el Servicio de Impuestos Internos (IRS) puede eximir de multas en estos casos, es importante saber que igualmente tendrás responsabilidades fiscales al realizar este tipo de retiro.

¿Qué se considera un retiro por dificultades en un 401(k)?

El IRS establece que una necesidad financiera abrumadora debe ser inmediata y grave para poder realizar un retiro por dificultades. Esto no solo se aplica al titular de la cuenta, sino que también se puede utilizar para cubrir necesidades de tu cónyuge, dependiente o beneficiario.

Estos gastos inmediatos y graves pueden incluir:

  • Ciertos gastos para reparar pérdidas de daños materiales en una residencia principal.
  • Gastos para evitar el embargo hipotecario o el desalojo.
  • Gastos de compra de vivienda para una residencia principal.
  • Hasta 12 meses de matrícula y cuotas.
  • Gastos funerarios o de entierro.
  • Ciertos gastos médicos.

No calificarás para un retiro por dificultades si tienes otros activos a los que puedas recurrir o si cuentas con un seguro que cubra la necesidad. Aunque no necesariamente debes haber tomado un préstamo de tu plan antes de solicitar un retiro por dificultades, este requisito fue eliminado en reformas aprobadas en 2018.

¿Cuánto dinero puedo retirar con un retiro por dificultades?

Los retiros por dificultades deben ser por la cantidad “necesaria para satisfacer la necesidad financiera”. Esta suma puede incluir lo necesario para pagar impuestos y penalidades por el retiro.

La cantidad máxima de retiro puede representar una parte más grande de tu plan 401(k) o 403(b). Si tu empleador lo permite, es posible que puedas retirar sus contribuciones además de tus contribuciones de salario diferido y cualquier ganancia de inversión.

¿Cuál es el costo de un retiro por dificultades de un 401(k)?

Los retiros por dificultades pueden evitar una extrema dificultad financiera, pero afectarán tu capacidad de ahorrar para la jubilación. No solo estás retirando el dinero que has reservado para tus años posteriores al trabajo, sino que también estás perdiendo los intereses que ese dinero hubiera ganado con el tiempo. Además, tendrás la obligación de pagar impuestos sobre la cantidad retirada y deberás hacerlo a tu tasa impositiva actual, que puede ser más alta que si los fondos se hubieran retirado en la jubilación.

Si estás bajo los 59½ años, es posible que también estés sujeto a una pena del 10%, a menos que califiques para ciertas excepciones como distribuciones correctivas, gastos de nacimiento calificados o gastos médicos en exceso al 10% de tu ingreso bruto ajustado (AGI).

¿Qué otras opciones tengo para acceder a mi dinero de un 401(k)?

Si puedes esperar hasta tener al menos 59½ años, puedes retirar fondos de tu 401(k) sin penalización. También podrías considerar pedir un préstamo a tu 401(k) si tu empleador lo permite. Sin embargo, esto conlleva la obligación de reembolsarlo en cinco años.

Tomarte el tiempo para determinar cómo afectará el préstamo a tu nido de jubilación puede ser útil, ya que si puedes reembolsarlo a tiempo, puede ser una mejor opción que un retiro. Los préstamos suelen permitirse como máximo la mitad del saldo de tu 401(k) o $50,000 y deben ser reembolsados con interés.

¿Cómo se grava un retiro por dificultades de un 401(k)?

Los retiros por dificultades son eventos imponibles, por lo que el administrador de tu plan 401(k) retendrá un 20% obligatorio del monto solicitado. Sin embargo, es posible que al final debas más dependiendo de tu nivel de ingresos.

Tomar un retiro por dificultades de tu 401(k) puede permitirte acceder rápidamente a fondos en caso de una emergencia financiera extrema. Sin embargo, deberías usarlo solo como último recurso, ya que tendrás que pagar impuestos sobre la cantidad que retires y perderás avance en tus ahorros para la jubilación.

¿Cuánto tiempo lleva un retiro por dificultades de un 401(k)?

Un retiro por dificultades puede tardar de 7 a 10 días hábiles, lo que incluye una revisión de tu solicitud de retiro.

¿Cómo puedo demostrar dificultades para un retiro de mi 401(k)?

No es necesario demostrar dificultades para realizar un retiro de tu 401(k). Sin embargo, es recomendable mantener la documentación que pruebe la dificultad que estás experimentando.

Consultar a un asesor financiero para explorar opciones si estás considerando algún tipo de retiro o préstamo de tu plan de ahorro para la jubilación. Estos son pasos importantes que pueden afectar tu situación financiera a largo plazo.