Los Roth IRA han ganado una enorme popularidad entre los estadounidenses que buscan asegurar su futuro financiero. En el 2023, el 24.3% de los hogares en EE.UU. (31.9 millones) poseían un Roth IRA, convirtiéndolo en el segundo tipo de IRA más utilizado, solo superado por el tradicional IRA.

¿Qué son las cuentas Roth IRA y por qué son tan populares?

La ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA, por sus siglas en inglés) aprobada a fines del 2017, brindó un impulso adicional a los Roth: las tasas impositivas que la ley redujo están programadas para volver a niveles más altos en el 2026. Dado que los Roth IRA requieren que pagues impuestos sobre las contribuciones por adelantado pero no sobre las distribuciones, funcionan bien para personas que esperan estar en un nivel impositivo más alto una vez que se jubilen.

Una de las ventajas clave de los Roth IRA es que no se requiere tomar distribuciones mínimas obligatorias durante tu vida, lo que los convierte en una herramienta versátil para planificar tu jubilación y herencia.

Contribuciones y Distribuciones de los Roth IRA

Las contribuciones a un Roth IRA no son deducibles de impuestos por adelantado. Puedes retirar tus contribuciones en cualquier momento sin penalización, lo que ofrece flexibilidad a los inversores. Además, una vez que comienzas a tomar distribuciones calificadas de tu Roth IRA después de cumplir los 59½ años y haber tenido la cuenta por al menos cinco años, no se te grava sobre las ganancias que generaron tus contribuciones a lo largo de los años. Esto significa que las ganancias son libres de impuestos, lo cual es una gran ventaja a largo plazo.

Límites de Contribución e Ingresos

Los límites de contribución máxima para el 2024 y 2025 son de $7,000, con un adicional de $1,000 para mayores de 50 años. Estos límites se basan en los ingresos, lo que puede influir en la cantidad que puedes aportar a tu Roth IRA.

Las Roth IRA tienen límites de ingresos que afectan su elegibilidad para hacer contribuciones. Asegúrate de revisar los límites de ingresos correspondientes a tu estado civil para determinar si puedes contribuir por completo, parcialmente o si estás excluido de hacer aportes.

Retiros y Herencia de un Roth IRA

Puedes retirar tus contribuciones en cualquier momento y sin impuestos ni penalidades. En cuanto a las ganancias, generalmente se pueden retirar una vez que alcanzas los 59½ años y la cuenta ha estado abierta por cinco años o más. Hay ciertas excepciones para retiros calificados que involucran la compra de una primera vivienda o gastos de educación superior, entre otros.

Debido a que has pagado impuestos por adelantado en tu Roth IRA, al dejarlo como herencia a tus beneficiarios, no se les impondrá un impuesto al recibir ingresos de la cuenta. Esto proporciona a tus herederos la oportunidad de disfrutar de un ingreso libre de impuestos.

Beneficios y Flexibilidad de un Roth IRA

Los Roth IRA ofrecen beneficios fiscales significativos, ya que permiten retirar fondos libre de impuestos y brindan flexibilidad en cuanto a la cantidad y el momento de los retiros. Esto resulta ideal para dejar un legado financiero a tus herederos o ajustar tus distribuciones según tus necesidades de ingresos.

En resumen, un Roth IRA es una herramienta poderosa para planificar tu jubilación y herencia, ofreciendo ventajas fiscales y flexibilidad que lo convierten en una opción atractiva para muchos inversionistas.