La mayoría de las subvenciones comerciales se consideran ingresos tributables, aunque existen algunas excepciones. Si no estás seguro de si tu subvención comercial es tributable, debes revisar el acuerdo de subvención, consultar las pautas del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) o ponerte en contacto con el donante de la subvención o un profesional de impuestos.

¿Son Tributables las Subvenciones Comerciales?

La mayoría de las subvenciones comerciales, incluidas las subvenciones gubernamentales, se consideran ingresos tributables. Esto significa que tendrás que pagar impuestos sobre el dinero que recibes de la subvención, lo que reduce el monto total de la misma.

Hay algunas excepciones importantes a esta regla, sin embargo:

  • Las organizaciones sin fines de lucro con estatus 501(c)(3) suelen estar exentas de impuestos, por lo que no pagan impuestos sobre sus ingresos, ya sea que provengan de una subvención comercial u otra fuente.
  • Algunas subvenciones comerciales otorgadas como parte del programa de alivio por COVID-19 del gobierno federal estaban exentas de impuestos.
  • Las subvenciones recibidas por un miembro de una tribu india americana reconocida a nivel federal también están exentas de impuestos.

¿Cómo Determinar si las Subvenciones Comerciales son Tributables?

Es importante determinar si una subvención comercial es tributable antes de utilizarla. Es mejor asumir que una subvención es tributable, pero luego puedes verificar varias fuentes para obtener información en sentido contrario.

  1. Revisa el Acuerdo de Subvención: Tu acuerdo de subvención comercial especificará los términos bajo los cuales se te otorga la subvención y señalará si está exenta de impuestos. Si el acuerdo de subvención no lo establece, es mejor asumir que debes pagar impuestos sobre ella.
  2. Contacta a la Organización Financiera: La organización financiera que te otorgó la subvención debería saber si está exenta de impuestos. Si tu acuerdo de subvención no menciona explícitamente tus obligaciones fiscales, debes llamar a tu organización financiera para verificarlo.
  3. Revisa las Pautas Federales y Estatales: También puedes consultar las pautas oficiales del IRS sobre ingresos tributables y no tributables. El sitio web del IRS contiene una lista completa de lo que se considera tributable y puede ayudarte a determinar tus obligaciones fiscales.
  4. Consulta con un Profesional de Impuestos: Si aún no estás seguro de tus obligaciones fiscales o si tu subvención comercial es tributable, puedes buscar ayuda profesional.

Preparativos Financieros para Subvenciones Tributables

En la mayoría de los casos, cualquier subvención comercial que recibas será tributable. Es conveniente tener esto en cuenta al solicitar la subvención y definitivamente antes de gastarla. Aquí hay algunos principios que pueden facilitar la administración de la subvención:

  • Reserva parte de la subvención para impuestos.
  • Incluye las subvenciones en tus cuentas.
  • Mantén buenos registros financieros.
  • Investiga deducciones fiscales.

Búsqueda y Solicitud de Subvenciones Comerciales

Muchas organizaciones otorgan subvenciones comerciales, y puede requerir una cantidad significativa de investigación encontrar una subvención para la cual tu negocio sea elegible. Debes verificar:

  • Las subvenciones gubernamentales ofrecidas por los gobiernos federal y estatales.
  • Las subvenciones corporativas, a menudo otorgadas a empresas que operan en un sector en particular.
  • Las subvenciones de organizaciones benéficas y fundaciones, especialmente a empresas propiedad de comunidades subrepresentadas.

Una vez que hayas solicitado una subvención, es cuestión de esperar. A veces, puede llevar meses que una organización donante tome una decisión sobre una solicitud de subvención, y es posible que debas llamarles para obtener una actualización.

¿Es Tributable el Dinero de la Subvención para un Negocio?

Generalmente, sí. El IRS considera la mayoría de los tipos de subvenciones comerciales como ingresos tributables, con algunas excepciones.

Es crucial entender las implicaciones fiscales de las subvenciones comerciales y tomar medidas adecuadas para garantizar el cumplimiento tributario. Asegúrate de reservar fondos para los impuestos asociados y de mantener registros financieros precisos para evitar problemas con el IRS. Siempre es recomendable buscar asesoramiento profesional si tienes dudas sobre el tratamiento fiscal de una subvención.