Si tienes un Roth IRA y deseas transferir tu cuenta a un nuevo custodio, es posible evitar impuestos y penalidades si sigues algunas reglas relativamente simples.

¿Qué Sucede al Transferir un Roth IRA a un Nuevo Custodio?

Para empezar, no cierres tu antigua cuenta antes de encontrar y hacer arreglos con el nuevo custodio. Esto podría resultar en una distribución y podrías estar sujeto a impuestos y penalidades, especialmente si eres menor de 59 años y medio o si la cuenta Roth no ha estado abierta por cinco años o más. También es importante comparar opciones de inversión, soporte y estructuras de tarifas si tus cuentas están con diferentes corredores o robo-advisors antes de realizar el cambio.

Una de las opciones para llevar a cabo el cambio de un Roth IRA a uno nuevo es a través de una transferencia directa, que es la forma más segura.

¿Por Qué Es Importante Realizar una Transferencia Directa?

  • Las Roth IRAs pueden transferirse a un nuevo custodio sin impuestos ni penalidades si se siguen las reglas del IRS.
  • Una transferencia directa entre dos custodios o instituciones financieras es la forma más segura de mover fondos de un Roth IRA de jubilación a otro.
  • La transferencia debe ser depositada en la nueva cuenta dentro de 60 días.

En una transferencia directa, el custodio actual de Roth IRA, que es tu institución financiera, transfiere parte o toda el dinero de la cuenta directamente a un Roth IRA en otro custodio. Una transferencia directa, también conocida como transferencia fiduciaria a fiduciario, no está sujeta a impuestos ni penalidades.

Es crucial transferir el dinero de la Roth IRA a otra Roth IRA, no a una IRA tradicional u otro tipo de cuenta. Por lo general, suele ser mejor que el custodio receptor inicie la transferencia. Puedes pedirle a tu institución financiera actual que haga el pago directamente al nuevo Roth IRA.

Consideraciones Importantes al Realizar la Transferencia

“Comprar o vender cualquier valor en la cuenta mientras la transferencia está en progreso probablemente complicará y retrasará el proceso.”

La mayoría de las instituciones financieras utilizan el Sistema Electrónico de Transferencia de Cuentas de Clientes Automatizado (ACATS) para transferir dinero entre cuentas. Eso generalmente toma alrededor de una semana.

Otra opción, aunque más arriesgada, es pedir un cheque a tu custodio existente, lo que hace que sea tu responsabilidad depositar el dinero en un nuevo Roth IRA. En este escenario, el custodio de Roth IRA liquida los activos y envía un cheque a tu nombre o deposita los fondos directamente en tu cuenta bancaria personal o de corretaje.

Importancia del Plazo de 60 Días

Para que se considere un traslado libre de impuestos a un nuevo Roth IRA, el dinero debe ser depositado en esa cuenta de Roth IRA dentro de 60 días después de recibir los fondos. Si se pasa el plazo de 60 días, la retirada se considerará una distribución de los activos, y parte de estos pueden estar sujetos a impuestos sobre la renta, así como a una multa por retiro anticipado del 10%.

Si decides hacerlo tú mismo, asegúrate de documentar el proceso. Si el IRS cuestiona la transferencia y no puedes probar que depositaste el dinero en tu nuevo Roth IRA dentro de 60 días, deberás pagar impuestos y penalidades sobre ello.

Conclusión

Es posible mover tu dinero de un custodio de Roth IRA a otro. Si el dinero va a otra cuenta Roth y no se distribuye a ti, la transferencia no estará sujeta a impuestos ni penalidades. Es mejor hacerlo a través de una transferencia directa al nuevo custodio para no correr el riesgo de pasar por alto el plazo de 60 días.