¿Es verdad que puedes vender tu casa y no pagar impuestos a las ganancias de capital? Esta es una pregunta común que muchos propietarios se hacen al considerar la venta de su propiedad. La respuesta es sí, pero hay ciertas condiciones que deben cumplirse para ser elegible para esta exención de impuestos.

¿Qué es la exención de impuestos a las ganancias de capital al vender una casa?

Si estás vendiendo tu casa, es posible que puedas estar exento de pagar impuestos a las ganancias de capital. Si eres soltero, estás exento de pagar impuestos a las ganancias de capital en los primeros $250,000. Si estás casado, la exención es de $500,000. Sin embargo, debes haber ocupado la residencia durante al menos dos de los últimos cinco años para calificar para esta exención.

Con acciones apreciadas, puedes vender tus acciones a lo largo de varios años para distribuir las ganancias de capital. Desafortunadamente, el bienes raíces de inversión no tiene la misma ventaja; la cantidad total de ganancia debe ser declarada en tus impuestos en el año en que se vende la propiedad a menos que se tomen ciertos pasos para minimizar este riesgo.

¿Por qué es importante considerar la Sección 1031 del Código Fiscal de los Estados Unidos?

El uso de la Sección 1031 del IRS para reconocer un intercambio de bienes de “igual tipo” al vender una propiedad de inversión puede diferir las ganancias de capital al comprar una propiedad de inversión similar. Esta estrategia puede ayudarte a reducir los impuestos pagados al vender una propiedad de inversión.

Además, al vender una propiedad, el impuesto a las ganancias de capital puede ser del 0% si el ingreso imponible individual o en pareja está por debajo de los umbrales legales.

¿Cómo puedes controlar la fecha de venta para gestionar mejor los impuestos?

Podrías mitigar esta carga fiscal al controlar el año en el que se transfieren el título y la posesión de tus manos, y por lo tanto, el año en que informas la ganancia de capital en la transacción. Esto te permite establecer la transferencia de propiedad en un año en el que esperas tener una carga tributaria más baja.

Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), “parte o todas las ganancias netas de capital pueden estar sujetas a impuestos del 0% si tu ingreso imponible es menor o igual a $41,675 para solteros y casados que presentan impuestos por separado, $83,350 para casados que presentan impuestos en conjunto o cónyuges supervivientes calificados, o $55,800 para jefes de familia”.

Reglas y regulaciones de la Sección 1031 del IRS

La Sección 1031 del Código Fiscal del IRS no permitirá la evasión de impuestos a las ganancias de capital en todos los casos. Por ejemplo, el intercambio de bienes raíces de EE. UU. por bienes raíces en otro país no calificará para el estatus de intercambio diferido de impuestos.

Además, los intercambios que involucran propiedades utilizadas con fines personales, como intercambiar una residencia personal por una propiedad de alquiler, no recibirán un tratamiento diferido de impuestos. Finalmente, si se realiza un intercambio entre partes relacionadas y una de las partes posteriormente dispone de la propiedad intercambiada dentro de un período de dos años, la propiedad intercambiada estará sujeta a impuestos.

¿Cómo evitar pagar impuestos a las ganancias de capital en una propiedad de inversión?

Algunas opciones para evitar legalmente el pago de impuestos a las ganancias de capital en una propiedad de inversión incluyen comprar la propiedad con una cuenta de jubilación, convertir la propiedad de una propiedad de inversión a una residencia principal, utilizar la cosecha fiscal y usar la Sección 1031 del código del IRS para diferir impuestos.

¿Cuál es la tasa de impuestos a las ganancias de capital para el año 2024?

La tasa de impuestos a las ganancias de capital para el año 2024 es del 0%, 15%, 20%, 25% o 28%, dependiendo del activo vendido, así como del ingreso imponible del individuo.

En resumen, la planificación fiscal es esencial al vender una propiedad de inversión para minimizar los impuestos pagados y maximizar las ganancias netas. Siempre es recomendable consultar a un profesional de impuestos para obtener orientación específica basada en tu situación individual.